Аффилированность юридических лиц

В бизнесе независимые на первый взгляд люди и организации могут быть связаны некими взаимоотношениями. Это может обернуться убытками для одних и прибылью для других при совершении сделок. Такие взаимозависимые лица считаются аффилированными.

Что такое аффилированность

Определение аффилированности дается в законе РСФСР от 22.03.1991 №948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках». В этом же законе прописано, кто может считаться аффилированными лицами.

Аффилированными называются физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность других физических или юридических лиц. Проще говоря, это человек или предприятие, способные повлиять на ведение деятельности в другой организации.

Взаимозависимые лица могут быть связаны родственными, договорными, имущественными или организационными отношениями.

Имущественные отношения подразумевают под собой, к примеру, владение долей в уставном капитале организации.

Договорные отношения проявляются в возможности влиять на ведение деятельности организации, согласно условиям заключенного договора.

Влияние в таком случае может быть следующим:

Возможность создания условий, влияющих ведение деятельности в организации.
Возможность участия в исполнительном органе предприятия.
Возможность проводить проверки деятельности организации.
Иные способы влияния на деятельность фирмы.

В федеральном законе от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах» устанавливается порядок:

Осуществления и оспаривания сделок с аффилированными лицами.
Предоставление сведений об аффилированных лицах.
Приобретения 20 % и более акций общества.

Признаки аффилированности.

При определении этих признаков нужно отметить, что они основаны на возникновении взаимозависимых отношений.

Аффилированное лицо имеет следующие признаки:

Правовой статус, необходимый для принятия управленческих решений.
Имеет родственные отношения с руководством.
Владеет акциями или долей в уставном капитале, которые позволяют влиять на ведение деятельности организации.

Обладая такими признаками, лицо может принимать кадровые решения, вносить изменения в учредительные документы, в целом решать как будет вестись дальнейшая деятельность фирмы.

Аффилированные лица.

Исходя из данного выше определения, это все те, кто может неким образом оказывать влияние на принятие управленческих решений и ведение предпринимательской деятельности организации.

В законе РСФСР от 22.03.1991 №948-1 указано кто именно может относится к таким лицам:

Члены единоличного исполнительного органа (Совет директоров);
Члены коллегиального исполнительного органа;
Генеральный директор;
Владельцы более 20% акций, дающих право голоса на собрании акционеров или доли в уставном капитале;
Юридические лица, входящие в ту же финансово-промышленную группу (группа компаний, состоящая из нескольких ООО – тогда они все аффилированные).
Управляющая организация.

Права и обязанности аффилированных лиц.

Аффилированные лица не наделены никакими особыми правами. Они могут вести деятельность, не нарушая своими действиями законодательство РФ.

Обязанности аффилированных лиц прямо нигде не прописаны.

Но их можно определить на основании действующего законодательства.

Обязательное информирование контагентов об аффилированности при совершении сделок. Иначе, если контрагент будет причинен потерпит убытки из-за того, что информация предоставлена не была, сделка может считаться ничтожной.
Ведение списка аффилированных лиц, который публикуется на сайте АО (не так актуально для ООО).
Если лицо приобретает более 20% акций, имеющих право голоса, у него появляется статус аффилированности. В течении 10 дней лицо обязано об этом уведомить, для внесения информации в список аффилированных лиц.

Ответственность аффилированных лиц.

Ответственность аффилированного лица наступает за следующие нарушения:

Не была предоставлена информация об аффилированности, что повлекло в дальнейшем причинение ущерба организации-контрагенту. Ответственность аффилироованного лица наступает в размере причиненного ущерба и упущенной прибыли.
Нарушен порядок проведения сделок с заинтересованными лицами. Если информация об аффилированных лицах не была предоставлена или умышленно скрыта, это может быть поводом к отмене сделки.
Не ведется или отсутствует список аффилированных лиц. Тогда лицо отвечает за свое действие или бездействие по статье 13.25 Кодекса об административных правонарушениях.
Преднамеренно были выведены активы аффилированной компании, из-за чего наступило ее банкротство.
Нарушение ценообразования. При заключении договора аффилированное лицо умышленно занижает или завышает цену договора. Наказанием является штраф в размере недоплаты или переплаты. Такие сделки всегда дополнительно проверяются.

Прочие юридические услуги: